หลายคนน่าจะมีปัญหาในการอ่านงบการเงินของธนาคาร เพราะมีศัพท์ที่ไม่เคยเห็นมาก่อนเต็มไปก่อน โดยวันนี้ Business Plus จะพามารู้จักตัวเองทางการเงินที่สำคัญของธนาคาร ผ่านงบการเงินของธนาคาร 4 แห่ง ที่มีสินทรัพย์มากที่สุดในไทย
ตัวเลขอันดับแรกคือ ส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest Margin หรือ NIM) ที่บ่งบอกถึงความสามารถในการทำกำไรจากส่วนต่างดอกเบี้ยของธนาคาร โดยตัวเลขที่สูงบ่งชี้ว่าธนาคารสามารถปล่อยกู้และบริหารดอกเบี้ยได้ดี โดยจากอินโฟกราฟิกนี้ ธนาคารที่มี NIM มากที่สุดคือบริษัท เอสซีบี เอกซ์ จำกัด (มหาชน) ซึ่งอยู่ที่ 3.6% พูดง่าย ๆ คือธุรกรรมการเงินระหว่างธนาคารและบุคคลที่ก่อให้เกิดรายได้ 100 บาท ธนาคารจะได้กำไร 3.6 บาท
ในส่วนของสินทรัพย์ ณ สิ้นสุดไตรมาส 2 ปี 2568 ธนาคารกรุงเทพมีสินทรัพย์มากที่สุดในบรรดาธนาคารทั้ง 4 แห่ง ที่ประมาณ 4,600,000 ล้านบาท โดยที่มีตัวเลข ROA อยู่ที่ 1% ส่วนธนาคารที่มีสินทรัพย์น้อยที่สุดคือ 3,500,000 ล้านบาทที่มี ROA อยู่ที่ 1.5%
มาที่สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม ทุกธนาคารมีสัดส่วนตัวเลขดังกล่าวใกล้เคียงกัน ด้านเงินสำรองหนี้สูญต่อ NPL จากอินโฟกราฟิกนี้จะเห็นได้ว่า ธนาคารกรุงเทพค่อนข้างมีนโยบายการบริหารจัดการที่อนุรักษ์นิยม จากการที่กันเงินสำรองไว้ถึง 284% ในขณะที่ธนาคารอื่นอยู่ในระดับไม่เกิน 200%
ที่มา: MD&A ของแต่ละบริษัท